Валютный контроль – это процесс наблюдения за участниками валютных операций со стороны банковских организаций с целью соблюдения валютного законодательства страны.
Валютный контроль обязателен при получении денег от заграничных контрагентов или переводе денег им в другую страну. Прохождение валютного контроля является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности (ВЭД) компании.
Кто осуществляет валютный контроль?
По закону валютным контролем занимаются банковские организации. Для этого банки запрашивают у контрагентов необходимую информацию:
- Сведения о сделке
- Сканы всех необходимых документов подтверждающих сделку
Цель проверки валютных операций – убедиться в том, что компании ведут добросовестную деятельность, не мошенничают, не нарушают законы.
Валютный контроль. Виды
- Обычный валютный контроль. Требуется полный пакет документов: договора, акты, накладные
- Упрощенный валютный контроль. Требуется предоставить информацию о сделке. Документы не нужны.
Документы для валютного контроля
Как правило, банки запрашивают следующие документы:
- Договор с иностранным контрагентом (импортный контракт);
- Справка банка о подтверждающих документах;
- Подтверждение о списании денег с транзитного счета;
- Документы, подтверждающие выполненный заказ (акт, таможенная декларация).
В зависимости от банка, список требуемых документов для валютного контроля может различаться. Некоторые банки просят меньшее количество документов, так как готовят и заполняют большую часть бумаг самостоятельно.
Список необходимых документов также может меняться в зависимости от текста договора и типа сделки.
Уникальный номер контракта
При экспортных сделках свыше 6 000 000 рублей и импортных закупках свыше 3 000 000 необходимо получить у банка уникальный номер контракта.
Упрощенный валютный контроль
Для чего удобен: разовые, небольшие сделки, тестовые поставки.
Условие упрощенного контроля (на 01.2020)
- сумма всех платежей по одной сделке не должна превышать 200 000 (двести тысяч) рублей. Данная сумма в документах называется «лимитом».
Если разделить поставку на несколько сделок до 200 000 рублей и на каждую поставку заключить отдельный договор, то это подпадает под условия упрощенного контроля
Информация для банка при упрощенном контроле
- название контрагента с которым заключен договор;
- страна контрагента;
- номер и дата договора;
- реквизиты счета;
- сумма и валюта сделки;
- вид сделки: импорт, экспорт, займ, услуги;
- типа оплаты: предоплата, пост оплата.
Способ предоставления данной информации в банк не регламентирован, поэтому это можно сделать любым удобным для вас и банка способом: электронная почта, чат, распечатки и т. д.
Типичные ошибки в договоре
Для выполнения обязательств перед центральным банком, банки осуществляющие валютный контроль, как правило, проверяют договор на ошибки, касающиеся валютного контроля (банк не указывает на орфографические ошибки или на невыгодные условия сделки).
Банк сам определяет как сообщить клиенту об ошибке. Рекомендуем отправить банку договор на проверку без подписи, до оплаты по сделке. Банк может отказаться проверять договор, но может и проверить.
Типичные ошибки касающиеся валютного контроля:
- Отсутствует дата договора;
- Непонятен объект договора или описан слишком расплывчато (Не ясно что покупаем/продаем);
- Нет суммы и валюты договора;
- Не указан срок оплаты или дата поставки, выполнения заказа (обязательное условие);
- Неполные или неправильные реквизиты сторон.
